Cơ quan Cảnh sát điều tra Công an TP.HCM đã ra quyết định khởi tố vụ án, khởi tố bị can và bắt tạm giam bà Trương Ngọc Ánh (49 tuổi) để điều tra về hành vi “Lạm dụng tín nhiệm chiếm đoạt tài sản” theo Điều 175 Bộ luật Hình sự 2015. Trước đó, Công ty Cổ phần Bất động sản Đất Rồng (số 25 Đào Duy Anh, phường Đức Nhuận) đã có đơn tố cáo bà Ánh – nguyên Chủ tịch HĐQT kiêm Giám đốc công ty – có hành vi chiếm đoạt tài sản của doanh nghiệp thông qua nhiều thủ đoạn gian dối, có tổ chức và mang tính hệ thống.
Theo thông tin điều tra ban đầu, bà Trương Ngọc Ánh bị cáo buộc nâng khống giá trị dự án để chiếm đoạt phần chênh lệch, chiếm đoạt hơn 10 tỷ đồng tiền bồi thường thu hồi đất sử dụng cho mục đích cá nhân mà không hạch toán vào sổ sách, đồng thời chỉ đạo lập bút toán giả nhằm che giấu hành vi vi phạm. Các hành vi này được nhận định có dấu hiệu cấu thành tội “Lạm dụng tín nhiệm chiếm đoạt tài sản”, là tội có cấu thành vật chất – được coi là hoàn thành từ thời điểm thiệt hại thực tế xảy ra.
Theo quy định tại khoản 4 Điều 175 Bộ luật Hình sự 2015, trong trường hợp giá trị tài sản chiếm đoạt từ 500 triệu đồng trở lên, người phạm tội có thể bị phạt tù từ 12 năm đến 20 năm. Ngoài ra, người phạm tội còn có thể bị phạt tiền, cấm đảm nhiệm chức vụ, hành nghề nhất định hoặc bị tịch thu một phần hay toàn bộ tài sản. Tuy nhiên, nếu bị can thành khẩn khai báo, ăn năn hối cải và tự nguyện khắc phục hậu quả, đây có thể là những tình tiết giảm nhẹ trách nhiệm hình sự được Tòa án xem xét theo Điều 51 Bộ luật Hình sự.
Từ góc nhìn pháp lý, vụ việc là lời cảnh tỉnh cho các doanh nghiệp trong quản trị và kiểm soát nội bộ. Khi người quản lý lợi dụng vị trí, quyền hạn để chiếm đoạt tài sản, không chỉ xâm hại nghiêm trọng đến lợi ích của doanh nghiệp mà còn kéo theo hậu quả hình sự nặng nề. Việc tuân thủ quy định về minh bạch tài chính, kiểm toán độc lập và quản lý rủi ro pháp lý là nền tảng giúp doanh nghiệp phòng ngừa các hành vi vi phạm tương tự.
Công ty Luật Nam Hà nhận định rằng, trong bối cảnh hiện nay, việc tăng cường kiểm soát nội bộ và tuân thủ pháp luật là yếu tố then chốt giúp doanh nghiệp bảo vệ mình trước các rủi ro pháp lý. Với kinh nghiệm trong lĩnh vực tư vấn pháp lý doanh nghiệp và xử lý tranh chấp nội bộ, Luật Nam Hà luôn đồng hành cùng doanh nghiệp trong hành trình xây dựng môi trường kinh doanh minh bạch, an toàn và bền vững.
